風(fēng)險(xiǎn)保額

保險(xiǎn)公司收取保險(xiǎn)費(fèi)和履行合同義務(wù)需要一段段時(shí)間，比如說人壽保險(xiǎn)合同，可能需要幾年甚至幾十年后。為了確保保險(xiǎn)公司有足夠的償付能力來承擔(dān)未來的負(fù)債，例如未到期的負(fù)債或未決的索賠，保險(xiǎn)公司必須從收取的保險(xiǎn)費(fèi)中存入保單儲(chǔ)備基金。

從本質(zhì)上講，保單責(zé)任準(zhǔn)備金是根據(jù)保險(xiǎn)法確定的一種資金準(zhǔn)備，其功能在于保險(xiǎn)公司在承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任時(shí)有這個(gè)資金作為擔(dān)保。雖然保單責(zé)任準(zhǔn)備金是從保險(xiǎn)費(fèi)收入中存入的，但這資金不能被視為保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)收入，而是作為保險(xiǎn)公司的負(fù)債。

因此，風(fēng)險(xiǎn)保額是死亡撫恤金的收益在每個(gè)保單期間都在減少，并且風(fēng)險(xiǎn)保額在到期時(shí)為零。風(fēng)險(xiǎn)保額使保險(xiǎn)公司的實(shí)際賠償金額低于假設(shè)的金額，導(dǎo)致死亡撫恤金。因此，在正常情況下，保險(xiǎn)公司可以獲得更穩(wěn)定的死亡撫恤金。

風(fēng)險(xiǎn)保額是有效保險(xiǎn)金額減去期末責(zé)任準(zhǔn)備金。其中有效保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)合同中最高賠付金額的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司需要支付的最高金額；最終責(zé)任準(zhǔn)備金是中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金。

1、風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)金額=保險(xiǎn)金額-現(xiàn)金價(jià)值；

2、凈風(fēng)險(xiǎn)=保險(xiǎn)金額-責(zé)任準(zhǔn)備金；

3、現(xiàn)金價(jià)值=責(zé)任準(zhǔn)備金-退保費(fèi)；

4、現(xiàn)金價(jià)值的所有權(quán)屬于被保險(xiǎn)人，與被保險(xiǎn)人是否死亡無關(guān)。即使被保險(xiǎn)人沒有死亡，被保險(xiǎn)人也可以通過退保取出現(xiàn)金價(jià)值，所以現(xiàn)金價(jià)值不屬于保險(xiǎn)公司。

具體舉例，如果保險(xiǎn)金額為10萬元，現(xiàn)金價(jià)值為2萬元，被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，保險(xiǎn)公司向受益人支付10萬元，而其中為被保險(xiǎn)人支付2萬元，實(shí)際獲得的擔(dān)保金額僅為8萬元。這是風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)金額，也是保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額是指被保險(xiǎn)人如果發(fā)生了保險(xiǎn)合同中最大給付額的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司需支付的最高金額。

舉個(gè)例子，以某壽險(xiǎn)的身故/全殘保險(xiǎn)金額為20萬來說明，當(dāng)個(gè)人賬戶金額為1萬元時(shí)，那么實(shí)際上保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)為19萬元，所以按19萬元的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)扣除。當(dāng)個(gè)人賬戶金額為15萬元時(shí)，那么實(shí)際上保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)為5萬元，按5萬元的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)扣除。當(dāng)個(gè)人賬戶金額為21萬元時(shí)，那么實(shí)際上保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)為21萬元的5%，即10500元，按10500元的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)扣除。以此類推，保險(xiǎn)公司永遠(yuǎn)都是要支付個(gè)人賬戶金額5%的金額為風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)。